Podobnie jak część z Was inwestuję w peer-to-peer na Mintos, Estateguru, Finansowo.pl itd. Poniżej kilka informacji oraz Q&A dotyczące jak rozliczyć podatek za Mintos i inne platformy social lending oraz jak wypełnić PIT za 2020 rok.
Pierwszym krokiem do wypełnienia przez nas PITu z Mintos i innych pożyczek społecznościowych za 2020 rok powinno być pobranie zestawień dotyczących zysku. Mintos, Estateguru oraz inne serwisy udostępniają do pobrania gotowe zestawienia.
Rozliczenie podatku z Mintos
Wchodzimy w nasz profil, a następnie "Sprawozdanie podatkowe", wybieramy zakres dat oraz klikamy "Prześlij". Po chwili otrzymamy odpowiedniego maila z podsumowaniem.
Rozliczenie podatku z Estateguru
Odpowiedni plik pobieramy poprzez wybranie z menu "Account ballance overview", a następnie kliknięcie linku "Previous year".
Rozliczenie podatku z Finansowo.pl
Aby pobranie odpowiedni plik wybieramy "Spłacalnośc wolumenowo", link do opdpowiedniego sprawozdzania znajdziemy w dolnej części strony "Rozliczenie podatku dochodowego za rok 2020".
Rozliczenie podatku z social lending i przeliczenie zysków na PLN
Jeśli wypełniamy zeznanie podatkowe powinniśmy wcześniej przeliczyć nasz przychód na złotówki. Przeliczenia dokonujemy na podstawie średniego kursu walut obcych podanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu. Pełną listę kursów walut obcych możemy znaleźć w NBP. Na dzień 31 grudnia 2020 r. kurs dla przykładowych walut wynosił:
- EUR - 4,6148 PLN
- USD - 3,7584 PLN
- GBP - 5,1327 PLN
- RUB - 0,0501 PLN
Jak wypełnić zeznanie podatkowe za dochody z platform soclal lending?
Przychody z platform social lending traktowane są jak kapitał pieniężny. Od tego typu zysków odprowadzamy podatek w wysokości 19%. Rozliczając podatek z Mintos i innych podobnych powinniśmy wziąć pod uwagę art. 30a ust 1. pkt 1-5 ustawy które dotyczą odpowiednio:
1) z odsetek od pożyczek, z wyjątkiem gdy udzielanie pożyczek jest przedmiotem działalności gospodarczej;
2) z odsetek i dyskonta od papierów wartościowych;
3) z odsetek lub innych przychodów od środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku podatnika lub w innych formach oszczędzania, przechowywania lub inwestowania, prowadzonych przez podmiot uprawniony na podstawie odrębnych przepisów, z zastrzeżeniem art. 14 przychód z pozarolniczej działalności gospodarczej, przychód z działalności gospodarczej ust. 2 pkt 5;
4) z dywidend i innych przychodów z tytułu udziału w zyskach osób prawnych;
5) od dochodu z tytułu udziału w funduszach kapitałowych;
Czasami w internecie można znaleźć opinię dotyczącą art. 30b ust 1 czyli “Podatek zryczałtowany od dochodów z odpłatnego zbycia papierów wartościowych, instrumentów finansowych”
W obu przypadkach kwota podatku wynosi 19%.
Jak wypełnić PIT za 2020 rok dla Mintos, Estateguru i innych portali social lending?
Z podatku od dochodów z Mintos i innych platform social lending możemy rozliczyć się online. Najczęściej formularzem który będziemy potrzebować będzie PIT-38 (e-PIT-38). Podczas edycji przychodów “Edytuj dochód (przychody i koszty)” powinniśmy wybrać “Zryczałtowany podatek obliczony od przychodów, o których mowa w art. 30a ust 1 pkt 1 - 5 ustawy”. Aby wyliczyć kwotę podatku powinniśmy posłużyć wzorem:
(kwota przychodu z platformy) * (kurs waluty z dnia 31 grudnia 2020) * 0,19 = należny podatek
W przypadku gdy inwestowaliśmy w więcej niż jednej walucie należny podatek powinniśmy wyliczyć dla każdej waluty osobno, a następnie sumę wpisać we wskazane pole w PIT-38.
Q&A dotyczące rozliczania podatku z Mintos i innych portali P2P
Poniżej kilka najczęściej zadawanych pytań dotyczących rozliczenia podatków za Mintos, Estateguru itd.
- Który PIT powinien być uzupełniony w przypadku inwestycji P2P przez osobę pracującą na umowie o pracę? Który formularz rozliczenia wybrać, czy PIT 36, 36L, 38 czy 39. Czy można się będzie rozliczyć online przez portal podatki.gov? Które konkretnie pola powinny być uzupełnione i jakie wartości powinny być w nie wpisane mając na uwadze powyższe dane?
Odpowiedź:
Na wybór formularza do rozliczenia rocznego wpływ mają Twoje podstawowe dochody. Jeżeli Twoje codzienne dochody osiągane są w oparciu o umowę o pracę, umowę cywilnoprawną lub prowadzisz działalność gospodarczą w zakresie innym niż udzielanie pożyczek - inwestycję P2P rozliczasz na formularzu PIT-38.
Natomiast jeżeli prowadzisz działalność gospodarczą w zakresie udzielania pożyczek, to powinieneś rozliczyć wynik inwestycji w PIT 36, oczywiście o ile rozliczasz się na zasadach ogólnych, natomiast jeżeli wybrałeś podatek liniowy, wówczas składasz rozliczenie PIT 36L. Ministerstwo finansów udostępnia interaktywne formularze online do rozliczania podatku.
Jeżeli z danej inwestycji otrzymamy PIT-8C, wówczas przepisujemy dane do zeznania rocznego PIT-38. Należy pamiętać, że rozliczamy każdą inwestycję nawet tą, która przynosi stratę!
Natomiast jeżeli z inwestycji nie mamy zeznania PIT-8C, musimy sami przygotować zestawienie z inwestycji, czyli jaki mamy przychód z inwestycji, jakie środki musieliśmy ponieść w celu zainwestowania, i jaki mamy wynik na inwestycji. Wyniki inwestycji wpisujemy w części C zeznania PIT-38.
- Jak w przypadku rozliczenia podatku z Mintos, Crowdestor i innych portali P2P przeliczać inne waluty na PLN?
Odpowiedź:
Powinniśmy znać datę przeznaczenia środków na inwestycję oraz datę kiedy inwestycja nam się zamyka i przeliczać po średnim kursie NBP z dnia poprzedzającego daną transakcję. Kwota zamknięcia pomniejszona o kwotę inwestycji daje nam realny zysk. Dane najczęściej są w historii inwestowania na portalu, jednak samo przeliczenie na PLN już najczęściej naszym zadaniem.
- Czy powinienem rozliczyć podatek od dochodu z serwisu P2P z którego nie zostało dokonana wypłata środków na konto bankowe? Niektóre portale inwestycyjne posiadają mechanizmy autoInvest które automatycznie reinwestują kapitał oraz otrzymane odsetki. W którym momencie można uznać odsetki z inwestycji jako dochód? W momencie ich dostępności w serwisie czy fizycznej wypłaty na naszej konto bankowe? Co w przypadku gdy dany serwis upada i nie mamy możliwości wypłaty zarówno kapitału jak i odsetek?
Odpowiedź:
W mojej ocenie, każda inwestycja powinna być rozliczana indywidualnie, w momencie kiedy środki są dostępne i możesz je wypłacić lub przeznaczyć na dalszą inwestycję - jest to moment zamknięcia inwestycji. W momencie upadku serwisu nie wypłacimy kapitału jak i odsetek to rozliczając zamknięcie inwestycji możemy rozliczyć stratę. Przychód 0, koszt: zainwestowany kapitał.
- Od zawsze rozliczam się sam. W tym roku chciałbym rozliczyć się z żoną ponieważ wchodzę w drugi próg podatkowy. Czy PIT37 mogę rozliczyć razem z żoną a PIT38 na podstawie którego rozliczam się z pożyczek złożyć samodzielnie?
Odpowiedź: Tak możesz dokonać takiego rozliczenia.
Wciąż nie wiesz jak rozliczyć podatek za 2020 rok z portali social lending?
Jeżeli masz wątpliwości napisz proszę pytanie w komentarzu, jeżeli nie będę znał odpowiedzi zapytam księgową, info możliwie najszybciej umieszczę w odpowiedzi na Twój komentarz.
Artykuł powstał przy współpracy z biurem księgowym Tax Factory z Warszawy. Jeżeli szukasz księgowości do prowadzenia spółki, JDG zachęcam do bezpośredniego kontaktu i zapoznania się z ofertą.
Ostatnio odezwał się do mnie jeden z czytelników z prośbą o podrzucenie linku do rozwiązania dotyczącego automatycznego wyliczania podatków z platform p2p. Osobiście z rozwiażanie jeszcze nie korzystałem, strona wyglada zacnie, link znajdziecie poniżej:
Powyższy poradnik jest wskazówką do rozliczenia podatku dochodowego na platformie Mintos, Estateguru i innych platform social lending. Wpis opieramy na własnym doświadczeniu i nie może on być traktowany jako porada prawna.
Komentarze
Jest jeszcze jeden aspekt, jeśli przychody uzyskiwane są w innych walutach i np. inwestujemy w pożyczkę obywatela Estonii, to powinniśmy z tego typu pożyczki odprowadzić 10% podatek w Estonii i 9% podatek w Polsce.
Zmieńcie biuro księgowe, bo chyba sami nie wiedzą co piszą i nie wprowadzajcie ludzi w błąd
growing.money
Praktycznie wszystkie punkty zostały tam poruszone.
No ale to zarzut do Adam-a autora tego wpisu.
"Jest jeszcze jeden aspekt, jeśli przychody uzyskiwane są w innych walutach i np. inwestujemy w pożyczkę obywatela Estonii, to powinniśmy z tego typu pożyczki odprowadzić 10% podatek w Estonii i 9% podatek w Polsce."
Jeżeli portal pośredniczący nie zapewni nam takiej możliwości, jest to fizycznie niemożliwe. Przynajmniej ja nie znam żadnego sposobu, by inwestując poprzez Mintos w np. Kazakhstanie zapłacić w tym kraju należną część podatku.
2. Jeżeli chodzi o to żeby przychody były rozliczane w ramach działalności to tylko dla tych podmiotów gdzie kod PKD ma udzielanie pożyczek.
3. Tak jak napisał już Marcin nie spotkałem się nigdzie z tego typu rozliczeniem. Obecnie nie ma czegoś takiego jak podatek 9%. Jedynie CIT w przypadku spółek.
tak więc:
Jaki PIT jest potrzeby do rozliczenia mintos?
Jeśli inwestujesz w PLN sprawa wydaje się prosta sumuje zysk na koniec roku i tyle , ale co jeśli w grę wchodzą inne waluty? jak to rozliczasz?
A co w sytuacji gdy z częścią moich inwestycji w pożyczki nie trafiłem, firma pożyczkowa została zabokowana/zawieszona na Mintos, nie spłaca swoich należności a ja mam kwote 4300zł na pozycji „w trakcie odzyskiwania” z marną szansą na odzyskanie tych środków. Czy w takim wypadku mogę obniżyć podatek o tą kwotę?
Wszystkie rodzime firmy przez które udzielałem pożyczek społecznościowych (kokos, finansowo, zakra)omijają ten idiotyzm w ten sposób, że w pierwszej kolejności spłacany jest kapitał, potem dopiero odsetki. W ten sposób, dopóki nie otrzymasz całości zwrotu kapitału podatek do zapłaty wynosi zero.
Jeżeli udzielasz pożyczek prywatnie - też nie ma żadnego problemu by tak skonstruować umowę i podział rat.
Mintos zbiera te dane bo starając się o licencję bankową takie postawiono przed nim wymogi - czy i kiedy zacznie przekazywać nasze zarobki do US nikt tego nie wie.
Mam nadzieje, że wam się przyda rozliczinwestycje.pl
Napisz komentarz