Podobnie jak część z Was inwestuję w peer-to-peer na Mintos, Estateguru, Finansowo.pl itd. Poniżej kilka informacji oraz Q&A dotyczące jak rozliczyć podatek za Mintos i inne platformy social lending oraz jak wypełnić PIT za 2020 rok.

Pierwszym krokiem do wypełnienia przez nas PITu z Mintos i innych pożyczek społecznościowych za 2020 rok powinno być pobranie zestawień dotyczących zysku. Mintos, Estateguru oraz inne serwisy udostępniają do pobrania gotowe zestawienia.

Rozliczenie podatku z Mintos

Wchodzimy w nasz profil, a następnie "Sprawozdanie podatkowe", wybieramy zakres dat oraz klikamy "Prześlij". Po chwili otrzymamy odpowiedniego maila z podsumowaniem.

Rozliczenie podatku z Mintos
Pobranie sprawozdania podatkowego z Mintos

Rozliczenie podatku z Estateguru

Odpowiedni plik pobieramy poprzez wybranie z menu "Account ballance overview", a następnie kliknięcie linku "Previous year".

Pobranie sprawozdania podatkowego z Estateguru
Pobranie sprawozdzania podatkowego z Estateguru

Rozliczenie podatku z Finansowo.pl

Aby pobranie odpowiedni plik wybieramy "Spłacalnośc wolumenowo", link do opdpowiedniego sprawozdzania znajdziemy w dolnej części strony "Rozliczenie podatku dochodowego za rok 2020".

Rozliczenie podatku dochodowego z Finansowo.pl
Pobranie sprawozdzania podatkowego z Finansowo.pl

Rozliczenie podatku z social lending i przeliczenie zysków na PLN

Jeśli wypełniamy zeznanie podatkowe powinniśmy wcześniej przeliczyć nasz przychód na złotówki. Przeliczenia dokonujemy na podstawie średniego kursu walut obcych podanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu. Pełną listę kursów walut obcych możemy znaleźć w NBP. Na dzień 31 grudnia 2020 r. kurs dla przykładowych walut wynosił:

  • EUR - 4,6148 PLN
  • USD - 3,7584 PLN
  • GBP - 5,1327 PLN
  • RUB - 0,0501 PLN

Jak wypełnić zeznanie podatkowe za dochody z platform soclal lending?

Przychody z platform social lending traktowane są jak kapitał pieniężny. Od tego typu zysków odprowadzamy podatek w wysokości 19%. Rozliczając podatek z Mintos i innych podobnych powinniśmy wziąć pod uwagę art. 30a ust 1. pkt 1-5 ustawy które dotyczą odpowiednio:

1) z odsetek od pożyczek, z wyjątkiem gdy udzielanie pożyczek jest przedmiotem działalności gospodarczej;
2) z odsetek i dyskonta od papierów wartościowych;
3) z odsetek lub innych przychodów od środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku podatnika lub w innych formach oszczędzania, przechowywania lub inwestowania, prowadzonych przez podmiot uprawniony na podstawie odrębnych przepisów, z zastrzeżeniem art. 14 przychód z pozarolniczej działalności gospodarczej, przychód z działalności gospodarczej ust. 2 pkt 5;
4) z dywidend i innych przychodów z tytułu udziału w zyskach osób prawnych;
5) od dochodu z tytułu udziału w funduszach kapitałowych;

Czasami w internecie można znaleźć opinię dotyczącą art. 30b ust 1 czyli “Podatek zryczałtowany od dochodów z odpłatnego zbycia papierów wartościowych, instrumentów finansowych

W obu przypadkach kwota podatku wynosi 19%.

Jak wypełnić PIT za 2020 rok dla Mintos, Estateguru i innych portali social lending?

Z podatku od dochodów z Mintos i innych platform social lending możemy rozliczyć się online. Najczęściej formularzem który będziemy potrzebować będzie PIT-38 (e-PIT-38). Podczas edycji przychodów “Edytuj dochód (przychody i koszty)” powinniśmy wybrać “Zryczałtowany podatek obliczony od przychodów, o których mowa w art. 30a ust 1 pkt 1 - 5 ustawy”. Aby wyliczyć kwotę podatku powinniśmy posłużyć wzorem:

(kwota przychodu z platformy) * (kurs waluty z dnia 31 grudnia 2020) * 0,19 = należny podatek

W przypadku gdy inwestowaliśmy w więcej niż jednej walucie należny podatek powinniśmy wyliczyć dla każdej waluty osobno, a następnie sumę wpisać we wskazane pole w PIT-38.

Q&A dotyczące rozliczania podatku z Mintos i innych portali P2P

Poniżej kilka najczęściej zadawanych pytań dotyczących rozliczenia podatków za Mintos, Estateguru itd.

  1. Który PIT powinien być uzupełniony w przypadku inwestycji P2P przez osobę pracującą na umowie o pracę? Który formularz rozliczenia wybrać, czy PIT 36, 36L, 38 czy 39. Czy można się będzie rozliczyć online przez portal podatki.gov? Które konkretnie pola powinny być uzupełnione i jakie wartości powinny być w nie wpisane mając na uwadze powyższe dane?

    Odpowiedź:
    Na wybór formularza do rozliczenia rocznego wpływ mają Twoje podstawowe dochody. Jeżeli Twoje codzienne dochody osiągane są w oparciu o umowę o pracę, umowę cywilnoprawną lub prowadzisz działalność gospodarczą w zakresie innym niż udzielanie pożyczek - inwestycję P2P rozliczasz na formularzu PIT-38.
    Natomiast jeżeli prowadzisz działalność gospodarczą w zakresie udzielania pożyczek, to powinieneś rozliczyć wynik inwestycji w PIT 36, oczywiście o ile rozliczasz się na zasadach ogólnych, natomiast jeżeli wybrałeś podatek liniowy, wówczas składasz rozliczenie PIT 36L. Ministerstwo finansów udostępnia interaktywne formularze online do rozliczania podatku.
    Jeżeli z danej inwestycji otrzymamy PIT-8C, wówczas przepisujemy dane do zeznania rocznego PIT-38. Należy pamiętać, że rozliczamy każdą inwestycję nawet tą, która przynosi stratę!
    Natomiast jeżeli z inwestycji nie mamy zeznania PIT-8C, musimy sami przygotować zestawienie z inwestycji, czyli jaki mamy przychód z inwestycji, jakie środki musieliśmy ponieść w celu zainwestowania, i jaki mamy wynik na inwestycji. Wyniki inwestycji wpisujemy w części C zeznania PIT-38. 
     
  2. Jak w przypadku rozliczenia podatku z Mintos, Crowdestor i innych portali P2P przeliczać inne waluty na PLN?

    Odpowiedź:
    Powinniśmy znać datę przeznaczenia środków na inwestycję oraz datę kiedy inwestycja nam się zamyka i przeliczać po średnim kursie NBP z dnia poprzedzającego daną transakcję. Kwota zamknięcia pomniejszona o kwotę inwestycji daje nam realny zysk. Dane najczęściej są w historii inwestowania na portalu, jednak samo przeliczenie na PLN już najczęściej naszym zadaniem.
     
  3. Czy powinienem rozliczyć podatek od dochodu z serwisu P2P z którego nie zostało dokonana wypłata środków na konto bankowe? Niektóre portale inwestycyjne posiadają mechanizmy autoInvest które automatycznie reinwestują kapitał oraz otrzymane odsetki. W którym momencie można uznać odsetki z inwestycji jako dochód? W momencie ich dostępności w serwisie czy fizycznej wypłaty na naszej konto bankowe? Co w przypadku gdy dany serwis upada i nie mamy możliwości wypłaty zarówno kapitału jak i odsetek?

    Odpowiedź:
    W mojej ocenie, każda inwestycja powinna być rozliczana indywidualnie, w momencie kiedy środki są dostępne i możesz je wypłacić lub przeznaczyć na dalszą inwestycję - jest to moment zamknięcia inwestycji. W momencie upadku serwisu nie wypłacimy kapitału jak i odsetek to rozliczając zamknięcie inwestycji możemy rozliczyć stratę. Przychód 0, koszt: zainwestowany kapitał.
     
  4. Od zawsze rozliczam się sam. W tym roku chciałbym rozliczyć się z żoną ponieważ wchodzę w drugi próg podatkowy. Czy PIT37 mogę rozliczyć razem z żoną a PIT38 na podstawie którego rozliczam się z pożyczek złożyć samodzielnie?

    Odpowiedź: Tak możesz dokonać takiego rozliczenia.

Wciąż nie wiesz jak rozliczyć podatek za 2020 rok z portali social lending?

Jeżeli masz wątpliwości napisz proszę pytanie w komentarzu, jeżeli nie będę znał odpowiedzi zapytam księgową, info możliwie najszybciej umieszczę w odpowiedzi na Twój komentarz.

Artykuł powstał przy współpracy z biurem księgowym Tax Factory z Warszawy. Jeżeli szukasz księgowości do prowadzenia spółki, JDG zachęcam do bezpośredniego kontaktu i zapoznania się z ofertą.

Tax Factory - biuro rachunkowe w Warszawie

Ostatnio odezwał się do mnie jeden z czytelników z prośbą o podrzucenie linku do rozwiązania dotyczącego automatycznego wyliczania podatków z platform p2p. Osobiście z rozwiażanie jeszcze nie korzystałem, strona wyglada zacnie, link znajdziecie poniżej:

Powyższy poradnik jest wskazówką do rozliczenia podatku dochodowego na platformie Mintos, Estateguru i innych platform social lending. Wpis opieramy na własnym doświadczeniu i nie może on być traktowany jako porada prawna.

chat_bubble_outline 6

Komentarze

  • MAT
    2021-03-27 14:00
    nie wiem skąd macie powyższe informacje ale one są po prostu nie prawdziwe z kilku powodów. Generowany przez Mintos raport nie ma charakteru wiążącego rozliczenia, którym należy się kierować przy rozliczaniu podatku. Poprawne rozliczenie sprowadza się do każdorazowego przeliczenia otrzymanych odsetek w walucie obcej na złotówki na dzień poprzedzający uzyskanie przychodu. Tak więc przyjmowanie do wyliczenia przychodu kursu na koniec grudnia jest zupełnym nieporozumieniem... Kwestia druga to klasyfikacja odsetek do właściwego źródła przychodu, nie zawsze przychód z odsetek traktowany jest jako przychód z kapitałów pieniężnych, według interpretacji US i sądownictwa tego typu przychód może być zaliczany do przychodów z działalności pozarolniczej, a do tego typu przychodu zastosowania nie będzie miał ryczałt.
    Jest jeszcze jeden aspekt, jeśli przychody uzyskiwane są w innych walutach i np. inwestujemy w pożyczkę obywatela Estonii, to powinniśmy z tego typu pożyczki odprowadzić 10% podatek w Estonii i 9% podatek w Polsce.
    Zmieńcie biuro księgowe, bo chyba sami nie wiedzą co piszą i nie wprowadzajcie ludzi w błąd
    Odpowiedz
    Twój email nie zostanie opublikowany. Otrzymasz info gdy ktoś odpowie na Twój komentarz lub gdy będziemy chcieli się z Tobą skontaktować.
    check
  • Marcin
    2021-03-27 15:16
    Sekcja komentarzy do tego artykułu:

    growing.money

    Praktycznie wszystkie punkty zostały tam poruszone.
    No ale to zarzut do Adam-a autora tego wpisu.

    "Jest jeszcze jeden aspekt, jeśli przychody uzyskiwane są w innych walutach i np. inwestujemy w pożyczkę obywatela Estonii, to powinniśmy z tego typu pożyczki odprowadzić 10% podatek w Estonii i 9% podatek w Polsce."
    Jeżeli portal pośredniczący nie zapewni nam takiej możliwości, jest to fizycznie niemożliwe. Przynajmniej ja nie znam żadnego sposobu, by inwestując poprzez Mintos w np. Kazakhstanie zapłacić w tym kraju należną część podatku.
    Odpowiedz
    Twój email nie zostanie opublikowany. Otrzymasz info gdy ktoś odpowie na Twój komentarz lub gdy będziemy chcieli się z Tobą skontaktować.
    check
  • Adam
    2021-04-02 12:21
    1. "Tak więc przyjmowanie do wyliczenia przychodu kursu na koniec grudnia jest zupełnym nieporozumieniem..." - zgadzam się, to jest tylko przykład. Wyżej jest napisane "Przeliczenia dokonujemy na podstawie średniego kursu walut obcych podanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu."

    2. Jeżeli chodzi o to żeby przychody były rozliczane w ramach działalności to tylko dla tych podmiotów gdzie kod PKD ma udzielanie pożyczek.

    3. Tak jak napisał już Marcin nie spotkałem się nigdzie z tego typu rozliczeniem. Obecnie nie ma czegoś takiego jak podatek 9%. Jedynie CIT w przypadku spółek.
    Odpowiedz
    Twój email nie zostanie opublikowany. Otrzymasz info gdy ktoś odpowie na Twój komentarz lub gdy będziemy chcieli się z Tobą skontaktować.
    check
  • Łukasz
    2021-04-09 08:20
    Od kilku lat zarabiam na Mintos i do tej pory nie miałem problemu z rozliczeniem podatku. Jestem programistą i od zeszłego roku prowadzę JDG z w pisanym 1 kodem PKD dotyczącym oprogramowania. Czy w tej sytuacji składam jakieś inne rozliczenie podatkowe czy nadal po prostu robię to przez PIT38 tak jak do tej pory?
    Odpowiedz
    Twój email nie zostanie opublikowany. Otrzymasz info gdy ktoś odpowie na Twój komentarz lub gdy będziemy chcieli się z Tobą skontaktować.
    check
  • Damian
    2021-04-16 22:04
    Łukasz dopiero zaczynam swoją przygodę z Mintos nie mam zielonego pojęcia o podatkach i rozliczaniu tego typu Platformy. Dopiero raczkuje więc inwestuje w PLN. Jeśli chodzi o inwestycje w naszej walucie nie zauważyłem szaleństwa związanego z firmami pożyczkowymi. Na tą chwilę są chyba tylko cztery aktywne firmy,tak więc strach inwestować większy kapitał :( Chce wyjść troszeczkę dalej i zainwestować chociaż w EU. Możesz mi opisać jak się rozliczać aby uniknąć kłopotów z naszym wspaniałym Urzędem. Dodam że pracuje na etacie.
    tak więc:
    Jaki PIT jest potrzeby do rozliczenia mintos?
    Jeśli inwestujesz w PLN sprawa wydaje się prosta sumuje zysk na koniec roku i tyle , ale co jeśli w grę wchodzą inne waluty? jak to rozliczasz?
    Odpowiedz
    Twój email nie zostanie opublikowany. Otrzymasz info gdy ktoś odpowie na Twój komentarz lub gdy będziemy chcieli się z Tobą skontaktować.
    check
  • Łukasz
    2021-04-19 07:02
    Czytałeś w ogóle artykuł? Jest tam przecież wszystko ładnie opisane.
    Odpowiedz
    Twój email nie zostanie opublikowany. Otrzymasz info gdy ktoś odpowie na Twój komentarz lub gdy będziemy chcieli się z Tobą skontaktować.
    check
  • Napisz komentarz

    Twój email nie zostanie opublikowany. Otrzymasz info gdy ktoś odpowie na Twój komentarz lub gdy będziemy chcieli się z Tobą skontaktować.
    check

Bonusy

  • Interactive Brokers

    Interactive Brokers

    Warunki

    Jedna z największych i naszym zdaniem najlepszych platform inwestycyjnych. Atrakcyjne ceny, wybór instrumentów, sekcja analizy fundamentalnej i technicznej, obsługa wielu walut i wysoka renoma firmy. Zamierzasz się zarejestrować - skorzystaj z naszego linku.

    Bonus

    -

    Ograniczenia

    Bez ograniczeń czasowych

  • Interactive Brokers

    Interactive Brokers

    Warunki

    Jedna z największych i naszym zdaniem najlepszych platform inwestycyjnych. Atrakcyjne ceny, wybór instrumentów, sekcja analizy fundamentalnej i technicznej, obsługa wielu walut i wysoka renoma firmy. Zamierzasz się zarejestrować - skorzystaj z naszego linku.

    Bonus

    -

    Ograniczenia

    Bez ograniczeń czasowych

  • bezpieczne inwestowanie pieniędzy

    Mintos

    Warunki

    Zainwestuj kapitał w ciagu 30 dni od daty rejestracji a otrzymasz 1% zwrotu (max. 1000 EUR).

    Napisz do nas aby otrzymać link do rejestracji*.

    *Regulamin Mintos zabrania umieszczania kodu promocyjnego na stronach WWW.

    Bonus

    1%

    Ograniczenia

    Bez ograniczeń czasowych

  • Revolut

    Warunki

    Zdobądź darmową kartę płatniczą, wymieniaj waluty, graj na giełdzie, kupuj kryptowaluty. Korzystając z linku wspierasz rozwój Growing Money.

    Bonus

    -

    Ograniczenia

    Bez ograniczeń czasowych

Strona używa plików cookies. Korzystanie z serwisu oznacza akceptację Polityki prywatności plików cookie